Template Usaha › Keuangan usaha › Pembukuan usaha Excel

Pembukuan Usaha di Excel: Catat Sekali di Buku Kas, Rekap per Bulan Terisi Sendiri

Tajir Digital · Diperbarui 1 November 2026 · Data contoh fiktif

Di bawah ada contoh pembukuan usaha di Excel: satu buku kas, lalu rekap per bulan yang terisi sendiri dengan SUMIFS. Kalau kamu ingin versi yang sudah jadi, ini ringkasannya:

Pembukuan usaha yang sederhana cukup satu kebiasaan: setiap uang masuk dan keluar dicatat di satu buku kas, lengkap dengan kategorinya. Laporan bulanan tidak perlu diketik ulang, karena Excel yang merekapnya.

Contoh di bawah adalah dua bulan pembukuan sebuah kedai kecil (data fiktif). Rekap per bulannya diisi rumus SUMIFS yang memilih kategori dan rentang tanggal sekaligus, jadi bulan baru cukup ditambah satu kolom.

Rumus yang dipakai

Excel dengan pengaturan bahasa/regional Indonesia memakai titik koma (;) sebagai pemisah argumen dan koma sebagai desimal. Kalau rumus berkoma menghasilkan pesan error, pakai versi titik koma.

1. Sel B19

   =SUMIFS($D$2:$D$15,$C$2:$C$15,$A19,$A$2:$A$15,">="&B$18,$A$2:$A$15,"<="&EOMONTH(B$18,0))

   Excel regional Indonesia: =SUMIFS($D$2:$D$15;$C$2:$C$15;$A19;$A$2:$A$15;">="&B$18;$A$2:$A$15;"<="&EOMONTH(B$18;0))

   Jumlah uang masuk berkategori Penjualan yang tanggalnya di bulan Juli. Kategori diambil dari kolom A rekap (harus sama persis dengan kategori di buku kas); rentang tanggal dari baris 18: dari tanggal 1 sampai akhir bulan (EOMONTH). Salin ke kanan untuk bulan berikutnya.

2. Sel B20

   =SUMIFS($E$2:$E$15,$C$2:$C$15,$A20,$A$2:$A$15,">="&B$18,$A$2:$A$15,"<="&EOMONTH(B$18,0))

   Excel regional Indonesia: =SUMIFS($E$2:$E$15;$C$2:$C$15;$A20;$A$2:$A$15;">="&B$18;$A$2:$A$15;"<="&EOMONTH(B$18;0))

   Sama, tetapi menjumlahkan kolom Keluar (E), bukan Masuk (D).

3. Sel B22

   =B19-B20-B21

   Excel regional Indonesia: =B19-B20-B21

   Laba usaha = penjualan − bahan − biaya operasional. Prive, cicilan, dan beli aset tidak ikut, karena bukan biaya usaha bulan itu.

4. Sel B26

   =B22-B23-B24-B25

   Excel regional Indonesia: =B22-B23-B24-B25

   Kenaikan kas = laba usaha − uang yang keluar untuk prive, cicilan, dan aset. Inilah sebabnya saldo kas bisa naik lebih sedikit dari laba.

5. Sel C27

   =B26+C26

   Excel regional Indonesia: =B26+C26

   Cek silang: jumlah kenaikan kas 2 bulan di rekap harus sama dengan total masuk − total keluar di buku kas (B27). Kalau beda, ada transaksi yang kategorinya salah ketik atau tanggalnya di luar 2 bulan ini.

Unduh file contoh ini (.xlsx, gratis) Berisi data fiktif di atas dan rumusnya. Dibuat untuk Microsoft Excel; aplikasi lain belum kami uji.

Tiga aturan supaya pembukuan tidak berantakan

1. Satu buku kas untuk semua uang usaha, tunai maupun rekening dan e-wallet. Kalau uangnya di dua tempat, tambahkan kolom Akun, tetapi tetap satu daftar.
2. Setiap baris wajib punya kategori yang ditulis sama persis. Bagi SUMIFS, "Bahan" dan "bahan baku" adalah dua kategori berbeda, jadi pakai daftar kategori yang tetap.
3. Pisahkan uang usaha dan uang rumah. Uang yang diambil untuk keperluan pribadi dicatat sebagai Prive, bukan sebagai biaya.

Kategori yang cukup untuk mulai

Mulai dengan sedikit kategori. Nanti kategori bisa dipecah, misalnya Operasional menjadi Sewa, Gaji, dan Listrik, tanpa mengubah rumus: cukup tambah baris di rekap.

Kenapa laba Rp9,6 juta tapi kas hanya naik Rp7,3 juta

Di contoh, laba usaha Juli Rp9.600.000, tetapi saldo kas hanya naik Rp7.300.000. Tidak ada uang yang hilang: Rp1.500.000 diambil untuk rumah (prive) dan Rp800.000 dipakai membayar cicilan. Agustus labanya Rp9.200.000 dan kasnya naik Rp5.650.000, karena ada tambahan pembelian kulkas Rp1.250.000.

Inilah gunanya kategori yang terpisah. Kalau prive dan cicilan dicatat sebagai biaya, laba terlihat lebih kecil dari kenyataan. Kalau tidak dicatat sama sekali, saldo di buku tidak pernah cocok dengan uang di laci dan rekening. Baris cek di bawah rekap memastikan keduanya nyambung: kenaikan kas dua bulan (Rp12.950.000) sama dengan total masuk dikurangi total keluar di buku kas.

Polanya sama di file contoh template laporan keuangan kami (kedai makan fiktif, 218 transaksi Juli–September): laba bersih tiga bulan Rp28.138.000, sedangkan saldo kas naik Rp21.988.000. Selisihnya adalah prive Rp4.500.000, cicilan pinjaman Rp2.400.000, dan pembelian peralatan Rp1.250.000, dikurangi setoran modal Rp2.000.000.

Langkah membuat pembukuan usaha di Excel

1. Buat lembar Buku Kas dengan kolom Tanggal, Keterangan, Kategori, Masuk, dan Keluar. Ketik tanggal sebagai tanggal (bukan teks), supaya rumus rentang tanggal bekerja.
2. Penjualan boleh direkap per hari atau per minggu. Satu baris untuk setiap transaksi kecil tidak wajib.
3. Buat rekap di bawahnya atau di lembar lain: kategori di kolom A, tanggal 1 tiap bulan di baris judul.
4. Isi sel rekap dengan SUMIFS seperti rumus B19 di atas, lalu salin ke kanan dan ke bawah. Pastikan kolom yang dijumlahkan benar: Masuk untuk Penjualan dan Setoran modal, Keluar untuk yang lain.
5. Tambahkan baris Laba usaha, Kenaikan kas, dan cek silang. Kalau cek tidak sama, cari kategori yang salah ketik atau tanggal yang tersimpan sebagai teks.

Kalau baru mulai dan cukup mencatat harian dengan saldo berjalan, lihat buku kas harian Excel. Untuk laba rugi per bulan yang lebih rinci, lihat contoh laporan laba rugi UMKM. Contoh khusus warung ada di pembukuan warung sembako.

Batas pembukuan sederhana ini

• Basis kas. Penjualan dicatat saat uang diterima dan belanja saat uang keluar. Bahan yang dibeli bulan ini dianggap terpakai bulan ini.
• Tanpa stok per barang. Untuk toko yang stoknya besar, laba sebaiknya dihitung dari HPP per barang. Contohnya ada di laporan keuangan toko sembako.
• Tanpa piutang dan utang per pelanggan, dan bukan laporan pajak atau laporan untuk audit.

Dibuat untuk Microsoft Excel; aplikasi lain belum kami uji.

Pertanyaan yang sering muncul

Versi siap pakai

Template Laporan Keuangan UMKM (Excel)

Tahu untung-rugi dan posisi uang usaha tiap bulan, cukup dari catatan uang masuk dan keluar.

Hubungannya dengan halaman ini: susunan di atas (buku kas berkategori → rekap per bulan → laba dan kas) sudah jadi di template, dengan 22 kategori dari dropdown, dua akun (tunai dan bank/e-wallet), rekap 12 bulan, laba rugi, arus kas, dan dashboard. Batasnya: basis kas, tanpa stok per barang, tanpa piutang atau utang per pelanggan, dan bukan laporan pajak.

Gambar dari file contoh asli. Nama usaha dan angka fiktif.

Yang kamu dapat (1 file ZIP)

• Template-Laporan-Keuangan-UMKM.xlsx: file kosong, 7 sheet (Petunjuk, Pengaturan, Jurnal/Buku Kas, Rekap Bulanan, Laba Rugi, Arus Kas, Dashboard). Kapasitas 1.000 baris jurnal.
• CONTOH-Laporan-Keuangan-UMKM.xlsx: file yang sama berisi contoh 3 bulan kedai makan (nama dan angka fiktif).
• PANDUAN-Laporan-Keuangan-UMKM.pdf: 4 halaman, dari cara mulai sampai cara membaca laporan.

Kenapa bisa langsung jalan

• Rumus sudah jadi di 7 sheet. Cukup isi Buku Kas (Jurnal); Rekap Bulanan, Laba Rugi, Arus Kas, dan Dashboard terisi sendiri.
• Rumus sudah jadi, tinggal isi. 7.125 rumus per file sudah terpasang; kamu cukup mengisi sel kuning. Laba rugi di file contoh dicocokkan dengan hitungan terpisah dan hasilnya sama.
• Ada file contoh terisi. 3 bulan data kedai makan fiktif (218 transaksi), jadi kamu bisa lihat hasil akhirnya sebelum mulai.
• Kolom Cek memberi tahu kalau ada salah isi, misalnya kategori salah kolom atau akun belum dipilih.

Cocok untuk

• Warung, kedai, toko, usaha jasa, jualan online
• Yang ingin tahu laba rugi tiap bulan
• Yang belum pernah belajar akuntansi
• Yang ingin memisahkan uang usaha dan uang pribadi

Tidak cocok untuk

• Butuh hitung stok barang (pakai Template Stok + Laba)
• Butuh piutang, utang per pelanggan, atau penyusutan
• Butuh slip gaji, lembur, PPh 21, atau BPJS
• Butuh laporan pajak atau laporan audit

Rp29.000 sekali bayar · file digital, unduh setelah pembayaran di Mayar

Ya, saya mau template laporan keuangannya

Bayar di Mayar pakai QRIS atau e-wallet · sekali bayar · link unduh file ZIP muncul setelah pembayaran berhasil

• Sekali bayar, bukan langganan.
• File ZIP bisa langsung diunduh setelah pembayaran berhasil di Mayar.
• Mau mencoba dulu? Unduh file contoh gratis di halaman ini. Gambar di atas diambil dari file contoh yang ada di dalam paket.
• Dibuat untuk Microsoft Excel 2010 ke atas; aplikasi lain belum kami uji.
• File rusak atau tidak bisa dibuka? Hubungi kami lewat kontak penjual di email bukti pembayaran dari Mayar, dan file-nya kami kirim ulang.

Cara pesan

1. Klik tombol "Ya, saya mau template laporan keuangannya". Kamu dibawa ke halaman produk ini di Mayar.
2. Isi data pembeli, termasuk email yang aktif, lalu bayar pakai QRIS atau e-wallet.
3. Setelah pembayaran berhasil, unduh file ZIP dari link yang muncul. Bukti pembayaran dikirim ke email yang kamu isi.

Berapa lama sampai bisa dipakai

Mulai mencatat diperkirakan sekitar 10 menit (perkiraan di panduan): isi nama usaha, tahun, dan saldo awal, lalu catat transaksi pertama.

Yang tidak perlu kamu lakukan

• Tanpa debet-kredit
• Tanpa makro dan tanpa kode
• Kategori dipilih dari dropdown (22 kategori umum sudah terisi)
• Penjualan boleh direkap 1 baris per hari

Lihat semua template di katalog